郭老師 解答

2019-12-04 10:41

你開票的不含稅金額申報。

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 10:44

就是負(fù)責(zé)安裝，也不是建筑工程，開始我有問過但是不是說就算是開票也不需要繳納增值稅嗎，因?yàn)槲覜]有結(jié)轉(zhuǎn)成本啊，

郭老師 解答

2019-12-04 10:46

建筑服務(wù)的收到預(yù)收款就得交增值稅，你沒有成本你可以不確認(rèn)收入，借銀行存款貸預(yù)收帳款應(yīng)交稅費(fèi)。

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 10:47

我們不是建筑服務(wù)業(yè)，我們是買產(chǎn)品負(fù)責(zé)安裝，我是做的預(yù)收，但是買方要求預(yù)收時開發(fā)票，款項(xiàng)沒有全部收回來就已經(jīng)開具全額發(fā)票了

郭老師 解答

2019-12-04 10:49

你是開的安裝服務(wù)嗎，是的話就是建筑。

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 10:49

不是，我們開的是產(chǎn)品，產(chǎn)品的名稱

郭老師 解答

2019-12-04 10:52

那你開發(fā)票出去就是相當(dāng)于銷售出去了。

郭老師 解答

2019-12-04 10:52

你要是不申報增值稅和你稅盤不一致。比對不通過，你可以試下。

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 10:57

那我現(xiàn)在到底應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？？不結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是增值稅正常繳納？？？

郭老師 解答

2019-12-04 10:59

你開的0稅率的發(fā)票？

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 10:59

不是啊13的

郭老師 解答

2019-12-04 11:03

上面老師是不是按0稅率回復(fù)的
你應(yīng)該去追問這個老師

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 11:05

可是我現(xiàn)在怎么聯(lián)系哪個老師，那您能幫我解決這個問題嗎

郭老師 解答

2019-12-04 11:10

我給你回復(fù)的就是交稅。開了發(fā)票要交稅，如果你不交稅，你申報增值稅比對不通過
稅務(wù)局問起來，你總不能說提前給他開了發(fā)票。

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 11:12

正常交稅，那賬務(wù)上需要什么處理嗎，我還沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，處理要早交增值稅外其他的賬務(wù)怎么處理呢

郭老師 解答

2019-12-04 11:16

暫估入庫
借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
借庫存商品貸應(yīng)付賬款
借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 11:23

需要安裝的項(xiàng)目收到還沒有確認(rèn)收入的預(yù)付款之后開發(fā)票完工時付尾款，借銀行貸預(yù)收，開票借應(yīng)收貸預(yù)收 應(yīng)交稅費(fèi)，收到尾款借銀行貸應(yīng)收，確認(rèn)收入借預(yù)收 貸主營業(yè)務(wù)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 勞務(wù)成本，要是跨月了我們沒有完工，我們是不是可以不結(jié)轉(zhuǎn)成本，還用做暫估入庫嗎，因?yàn)槲覀冞B庫存商品用多少暫時可不可以確定

郭老師 解答

2019-12-04 11:26

你如果沒有確認(rèn)收入，就不用結(jié)轉(zhuǎn)。

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 11:28

老師如果我們現(xiàn)在走到開發(fā)票那部了，我們正常繳納增值稅，但是沒有完工，所以我們不確認(rèn)收入，不結(jié)轉(zhuǎn)成本，分錄也只做到借應(yīng)收貸預(yù)收 應(yīng)交稅費(fèi)，之后就沒有了，是嗎，因?yàn)榭缭铝耍栽谙聜€月要是確認(rèn)收入了是不是就可以繼續(xù)做下面的分錄

郭老師 解答

2019-12-04 11:33

你好，是的，

晚秋、冬至 追問

2019-12-04 11:35

所以現(xiàn)在我時正常繳納增值稅，填的申報表也是和正常的時一樣的，只是在下個月確認(rèn)收入的時候結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以了對嗎，老師，在確認(rèn)收入的前提時必須收到尾款嗎，

郭老師 解答

2019-12-04 11:45

你好是的，不需要的，你完工了就可以確認(rèn)收入。