小玉8035 追問(wèn)

2019-12-04 15:39

每個(gè)月的攤銷額要怎么計(jì)算，12萬(wàn)里面包了進(jìn)項(xiàng)稅9908.26元，我的攤銷額是要扣除這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅再攤銷嗎？

辜老師 解答

2019-12-04 15:40

進(jìn)項(xiàng)稅是可以抵扣的，按不含稅金額的攤銷，攤銷額=不含稅金額/攤銷月份

小玉8035 追問(wèn)

2019-12-04 15:43

我這樣算可以嗎？110091.74/1年/12=9174.31

辜老師 解答

2019-12-04 15:54

這樣也是可以的 額

小玉8035 追問(wèn)

2019-12-04 15:59

我從11月份開(kāi)始攤銷的，我合同到期時(shí)間是9月份，那我還差一個(gè)月，到期之后再攤銷一個(gè)月也是可以的吧

辜老師 解答

2019-12-04 16:01

不可以的，攤銷期限，不能超過(guò)租期 的

小玉8035 追問(wèn)

2019-12-04 16:14

那我這個(gè)要怎么處理好

辜老師 解答

2019-12-04 16:16

那你只能按11各月進(jìn)行攤銷

小玉8035 追問(wèn)

2019-12-04 16:22

是這樣算嗎？110091.74/1年/12*11=100917.43

辜老師 解答

2019-12-04 16:22

就是這樣計(jì)算的，月攤銷額=110091.74/11

小玉8035 追問(wèn)

2019-12-04 16:24

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2019-12-04 16:31

好的，客氣，幫到你就好