截教九千歲 追問

2019-12-04 15:43

應(yīng)收賬款期末余額貸方—50000

截教九千歲 追問

2019-12-04 15:44

這個(gè)月差五萬的票沒回來

鄒老師 解答

2019-12-04 15:45

你好，應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)5萬有填寫在預(yù)收賬款欄次嗎？

截教九千歲 追問

2019-12-04 15:48

沒有，我們不用預(yù)收預(yù)付，都用應(yīng)收應(yīng)付

鄒老師 解答

2019-12-04 15:49

你好，那應(yīng)當(dāng)把應(yīng)收賬款明細(xì)余額負(fù)數(shù)的填寫在報(bào)表的預(yù)收賬款欄次才是的

截教九千歲 追問

2019-12-04 15:52

可是我們的報(bào)表是電腦系統(tǒng)自動(dòng)生成的

鄒老師 解答

2019-12-04 15:54

你好，那說明你單位報(bào)表數(shù)據(jù)取數(shù)公式有錯(cuò)誤
應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額
  應(yīng)收賬款＝“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末借方余額＋“預(yù)收賬款”明細(xì)期末借方余額－“壞賬準(zhǔn)備”
  預(yù)收款項(xiàng)＝“預(yù)收賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“應(yīng)收賬款”明細(xì)期末貸方余額
  預(yù)付款項(xiàng)＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備）

截教九千歲 追問

2019-12-04 16:05

哦哦，那我的應(yīng)交稅金出現(xiàn)負(fù)數(shù)什么原因

鄒老師 解答

2019-12-04 16:05

你好，可能是有增值稅留抵稅額造成的