亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計(jì)師

2019-12-09 15:59

你好
借;以前年度損益調(diào)整   ,貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 , 貸;銀行存款
借;利潤分配——未分配利潤,貸;以前年度損益調(diào)整

春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 16:02

按上面的分錄做,在財(cái)務(wù)軟件中,資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤和利潤表中的凈利潤數(shù)據(jù)不相符!差額就是以前年度損益調(diào)整,應(yīng)該在貸方分錄!但做了貸方分錄,應(yīng)交所得稅又不一樣了!遇到過嗎?

鄒老師 解答

2019-12-09 16:06

你好,資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表符合這個(gè)勾稽關(guān)系就可以的 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤

春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 16:29

問題是不是公式!而是報(bào)表出來不相符!怎么來解釋?不可能和你一樣說一大堆公式吧

鄒老師 解答

2019-12-09 16:31

你好,符合這個(gè)公式那說明報(bào)表數(shù)據(jù)就沒有問題的 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤
如果沒有發(fā)生以前年度損益調(diào)整,那資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的關(guān)系是:未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)
如果有發(fā)生以前年度損益調(diào)整,那就需要加上以前年度損益調(diào)整對報(bào)表勾稽關(guān)系的影響

春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 19:22

你發(fā)的補(bǔ)繳所得稅分錄是一步過程嗎?不存在多繳稅分錄?

鄒老師 解答

2019-12-09 19:23

你好,匯算清繳時(shí)補(bǔ)交所得稅就做這3個(gè)分錄
借;以前年度損益調(diào)整 ,貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 , 貸;銀行存款
借;利潤分配——未分配利潤,貸;以前年度損益調(diào)整
如果多交是做退稅分錄,做上面分錄的相反分錄

春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 19:29

利潤分配——未分配利潤最后年底怎么處理?

鄒老師 解答

2019-12-09 19:30

你好,結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤就到了最后的科目,不需要再做其他處理了

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
金額不大,可以直接確認(rèn)為當(dāng)期所得稅費(fèi)用,借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 繳納是,借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款
2020-04-27 11:00:28
借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整
2018-06-14 18:25:58
你好 借,以前年度損益調(diào)整 貸,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅 借,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸,銀行存款 借,利潤分配——未分配利潤 貸,以前年度損益調(diào)整
2020-06-12 10:15:58
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
2020-05-09 17:10:57
你好 借;以前年度損益調(diào)整 ,貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 , 貸;銀行存款 借;利潤分配——未分配利潤,貸;以前年度損益調(diào)整
2019-12-09 15:59:52
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...