春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 19:17

我是在4月份匯算清繳時(shí)做的分錄，怎么處理

春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 19:18

你好
借；以前年度損益調(diào)整 ，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整

立紅老師 解答

2019-12-09 19:23

你好，這個(gè)直接計(jì)入未分配利潤的借方，不用做處理了。

春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 19:27

那年終呢

立紅老師 解答

2019-12-09 19:31

你好，年終時(shí)未分配利潤是可以有余額的，借方余額是未彌補(bǔ)的虧損，不用處理。