Lili 追問(wèn)

2019-12-10 10:27

業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)該是差旅費(fèi)，科目做錯(cuò)了，本月還需要改嗎？普通發(fā)票能年度匯算清繳有影響嗎？老師能寫一下分錄嗎

小劉老師 解答

2019-12-10 10:28

改過(guò)來(lái)就是了。借管理費(fèi)用-差旅費(fèi)，貸管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)。普通發(fā)票只是不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，其他都沒(méi)有影響。

Lili 追問(wèn)

2019-12-10 10:39

我上個(gè)月是借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)380 管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)（金額9717.92，稅額583.08這個(gè)我上月沒(méi)做進(jìn)項(xiàng)） 貸銀行存款10681.00，本月麻煩老師給寫一下謝謝

小劉老師 解答

2019-12-10 13:32

借，管理費(fèi)用-差旅費(fèi)380，貸管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)380.借應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅583.08，貸管理費(fèi)用583.08