糊涂涂 追問

2019-12-10 17:20

但是我借應(yīng)付工資，貸其他應(yīng)付款的話，我的工資余額就不是下個(gè)月要發(fā)的數(shù)了

樸老師 解答

2019-12-10 17:21

計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

糊涂涂 追問

2019-12-10 17:21

糊涂涂 追問

2019-12-10 17:22

我的是個(gè)人部分

糊涂涂 追問

2019-12-10 17:23

我現(xiàn)在是6月直接繳納社保了

樸老師 解答

2019-12-10 17:28

1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金 
個(gè)人部分就是直接補(bǔ)計(jì)提工資

糊涂涂 追問

2019-12-10 17:29

我走的其他應(yīng)付款

樸老師 解答

2019-12-10 17:51

一樣的，你做其他應(yīng)付就可以了