南言 追問

2019-12-11 14:42

那不能扣除我們應(yīng)該怎么處理？那我們的公益性捐贈(zèng)不是白白的支出了

楊@老師 解答

2019-12-11 14:43

得等到盈利了才行，企業(yè)所得稅得調(diào)增

南言 追問

2019-12-11 14:46

因?yàn)槲覀兪情_發(fā)企業(yè)，前兩年是沒有利潤(rùn)的，但是公益性捐贈(zèng)又在今年。這樣我的計(jì)算扣除是在有收入那一年開始嗎？還是在今年虧損狀態(tài)下就要以負(fù)數(shù)虧損的金額計(jì)算了

楊@老師 解答

2019-12-11 14:58

有收入那一年開始，產(chǎn)生收入那一年開始

南言 追問

2019-12-11 15:17

那我今年不做處理嗎？

楊@老師 解答

2019-12-11 15:27

暫不做處理，等匯算清繳時(shí)候再說

南言 追問

2019-12-11 15:33

還是先把這筆支出歸集入費(fèi)用嗎？不然放在哪里

楊@老師 解答

2019-12-11 15:49

你放在費(fèi)用里，就怕稅務(wù)局在做企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)  讓你調(diào)增

南言 追問

2019-12-11 16:00

那這筆錢已經(jīng)支出，我不做賬不行吧？

楊@老師 解答

2019-12-11 16:03

那你銀行賬對(duì)不上啊

南言 追問

2019-12-11 16:04

對(duì)啊，所以就是如果不放進(jìn)費(fèi)用里，我得放進(jìn)哪里呢

楊@老師 解答

2019-12-11 16:16

就得放營(yíng)業(yè)外支出，企業(yè)的營(yíng)業(yè)外支出，匯算請(qǐng)教時(shí)，一般都是調(diào)增的