夜羽櫻 追問

2019-12-13 08:34

那都計(jì)提什么，如何計(jì)提

樸老師 解答

2019-12-13 08:35

一般有折舊、工資、稅金、預(yù)提費(fèi)用等費(fèi)用計(jì)提，可以按規(guī)定提取當(dāng)月的費(fèi)用，也可以提取未付費(fèi)的其他應(yīng)付費(fèi)用等。

夜羽櫻 追問

2019-12-13 08:51

想知道具體做法

樸老師 解答

2019-12-13 08:53

1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

夜羽櫻 追問

2019-12-13 09:06

成本怎么做

樸老師 解答

2019-12-13 09:07

成本怎么核算還是怎么做分錄，核算的話你可以看成本核算的課程