葉麗娟 追問

2019-12-13 14:41

是的，老師

葉麗娟 追問

2019-12-13 14:42

我把利息，進(jìn)項稅額都加上去了

鄒老師 解答

2019-12-13 14:43

你好，那需要進(jìn)入固定資產(chǎn)模塊，修改固定資產(chǎn)卡片信息，然后保存就是了

葉麗娟 追問

2019-12-13 14:54

固定資產(chǎn)是融資租賃的，每月付一筆款，每月有專票，付2年，初始數(shù)據(jù)我把之前沒付的款入到應(yīng)付賬款里了，現(xiàn)在該怎么改正數(shù)據(jù)？

鄒老師 解答

2019-12-13 14:55

你好，那可以這樣做調(diào)整分錄
借；固定資產(chǎn)，貸；長期應(yīng)付款

葉麗娟 追問

2019-12-13 15:00

開專票的利息和進(jìn)項也做上去了，不知道這些怎么改過來

鄒老師 解答

2019-12-13 15:02

你好，固定資產(chǎn)入賬金額：租賃資產(chǎn)的入賬價值應(yīng)為租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者，加上初始直接費用。

葉麗娟 追問

2019-12-13 15:11

現(xiàn)在的問題是我把融資租賃未付的金額全部算了一筆記到該公司的應(yīng)付賬款了，要改長期未付款，還有其中的利息和進(jìn)項不知道該怎么處理

鄒老師 解答

2019-12-13 15:16

你好，一筆記到該公司的應(yīng)付賬款了，要改長期未付款這樣做調(diào)整分錄
借；應(yīng)付賬款，貸；長期應(yīng)付款
進(jìn)項是在分期支付租金的時候計入進(jìn)項稅額核算
利息通常是計入融資租賃資產(chǎn)成本的

葉麗娟 追問

2019-12-13 15:21

那一進(jìn)一出不對了，應(yīng)付賬款是50萬，長期應(yīng)付款實際才45萬

鄒老師 解答

2019-12-13 15:21

你好，是有5萬屬于首付款嗎？

葉麗娟 追問

2019-12-13 15:23

5萬利息加進(jìn)項

葉麗娟 追問

2019-12-13 15:24

我現(xiàn)在的問題就是這5萬的數(shù)據(jù)我要怎么處理

鄒老師 解答

2019-12-13 15:26

你好，5萬利息加進(jìn)項這樣調(diào)整（調(diào)整固定資產(chǎn)入賬金額，之前計入進(jìn)項稅額的金額）
借；應(yīng)付賬款50萬，貸；長期應(yīng)付款45萬，固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）

葉麗娟 追問

2019-12-13 15:29

把利息做到固定資產(chǎn)里嗎？

鄒老師 解答

2019-12-13 15:30

你好，是的，用來調(diào)整固定資產(chǎn)入賬金額