高高的鉛筆 追問

2019-12-14 15:02

那我本期認證的不抵扣的專用發(fā)票在申報進項稅額時在表二中不需要填寫嗎？

高高的鉛筆 追問

2019-12-14 15:03

其實不抵扣的專用發(fā)票以前是填在進項稅額轉(zhuǎn)出額的

宸宸老師 解答

2019-12-14 15:04

您好，不能填，這里填的是，認證過的，但是不需要抵扣。



而您勾選的不抵扣，是永遠不能抵扣的進項稅

高高的鉛筆 追問

2019-12-14 16:01

老師您說的“認證過的，但是不需要抵扣?！边@句話說我不太理解

宸宸老師 解答

2019-12-14 16:05

您好，就是網(wǎng)上勾選了，但是當(dāng)時不想抵扣，等到以后抵扣

高高的鉛筆 追問

2019-12-14 16:08

老師您好：那增值稅發(fā)票認證管理平臺里的“不抵扣”發(fā)票，一般認為什么情況下在“不抵扣”發(fā)票里勾選？

宸宸老師 解答

2019-12-14 16:09

您好，比如說用于職工福利的費用，比如購買蔬菜用于員工食堂，那么不能抵扣，所以就用不抵扣這個功能

高高的鉛筆 追問

2019-12-14 16:25

那不抵扣的發(fā)票是不是以前申報進項明細中的“二、進項稅額轉(zhuǎn)出額”中“非應(yīng)稅項目用、集體福利、個人消費”這一欄的數(shù)據(jù)？

宸宸老師 解答

2019-12-14 16:26

您好，是的，以前是先做進項，再轉(zhuǎn)出。


現(xiàn)在有了這個不抵扣勾選，不用那么麻煩了。