Runup 追問

2019-12-17 13:22

對的，我是每個月都交個稅的，現(xiàn)在累計(jì)下來就顯示有個貸方余額

Runup 追問

2019-12-17 13:22

為啥計(jì)提費(fèi)用，要計(jì)提個稅？

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 13:24

你交納的時(shí)候分錄是
借 應(yīng)交稅費(fèi)
貸 銀行存款
你就平賬了ka

Runup 追問

2019-12-17 13:25

應(yīng)該是發(fā)放工資的時(shí)候有一個貸方個稅

Runup 追問

2019-12-17 13:25

繳納的時(shí)候是借方，這樣平的吧

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 13:27

是的，就是這個意思

Runup 追問

2019-12-17 13:27

所以為什么要計(jì)提呢

Runup 追問

2019-12-17 13:29

這是支付工資時(shí)的分錄

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 13:31

你這里的分錄處理都沒有問題的
你只是交的時(shí)候做我給你的分錄平賬就可以了

Runup 追問

2019-12-17 13:37

因?yàn)閺慕衲暌辉路輦€稅改革，我就有一筆2018年的一個月個稅就在賬上了

Runup 追問

2019-12-17 13:39

我查了好幾遍，每個月一交一扣都有對應(yīng)

Runup 追問

2019-12-17 13:40

我可以調(diào)賬嗎？

Runup 追問

2019-12-17 13:42

您看，如果一進(jìn)一出的話，兩兩一對，是不是多出來一筆

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 13:56

你這個是正常的，你上月的個稅要下月才交納。所以你有余額是正確的，這個余額正好是你沒有交的當(dāng)月的個稅

Runup 追問

2019-12-17 13:59

我可以調(diào)賬嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 14:02

你為什么要調(diào)賬。你要如何調(diào)

Runup 追問

2019-12-17 14:25

我貸方多了，我想調(diào)到以前年度損益，可是我又沒有理由

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 14:26

你的意思就是說之前確認(rèn)確認(rèn)多了
你可以通過以前年度損益調(diào)整處理

Runup 追問

2019-12-17 14:28

我查賬我是一扣一交沒有問題的，就是多了一筆

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 14:28

你余額是對的就沒問題，

Runup 追問

2019-12-17 14:29

我余額不對，就是多了一筆我才想調(diào)賬

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 14:32

借 應(yīng)交稅費(fèi)
貸 以前年度損益調(diào)整
借 以前年度損益調(diào)整
貸 未分配利潤

Runup 追問

2019-12-17 14:32

我需要怎么說明

陳詩晗老師 解答

2019-12-17 14:35

就是由于之前計(jì)提錯誤導(dǎo)致，現(xiàn)在調(diào)賬。