洛洛老師 解答

2019-12-17 20:43

2.異地工程預繳增值稅和企業(yè)所得稅可以在機構地抵減，個稅不能抵。

xulei168 追問

2019-12-17 20:50

因為在機構地代開發(fā)票，取票時也要繳稅款！那這樣是不是不能代開？只能領票自開發(fā)票，到時納稅申報時用異地預繳的抵扣？

洛洛老師 解答

2019-12-17 21:48

您好，在機構地可以代開也可以自開，你是什么業(yè)務具體說說。

xulei168 追問

2019-12-17 22:34

是為另一工程公司提供勞務！之前在機構地有代開勞務費的發(fā)票，也繳了稅款；后面聽說要在工程所在地預繳稅款！
假如在工程地預繳了稅款，那在機構所在地代開發(fā)票的話，稅款不是繳2遍了 ？？？
因為代開的發(fā)票會自動從公司帳戶扣稅款，不然取不出發(fā)票！

洛洛老師 解答

2019-12-17 22:56

您好，你只能代開發(fā)票不能自開嗎？首先異地工程是需要在項目地預繳稅款然后回機構地開票交稅的。但是自開的發(fā)票可以在申報的時候把異地預繳的稅金扣掉再交稅。你代開發(fā)票是要先交稅金再打印發(fā)票的，你這種情況應該可以退稅，你咨詢你機構所在地稅務局。

xulei168 追問

2019-12-17 23:25

因是小規(guī)模企業(yè)，沒領稅盤！所以暫時只能代開發(fā)票的！

洛洛老師 解答

2019-12-18 07:26

您好，那這種情況你咨詢你的主管稅務局看怎么退稅。

xulei168 追問

2019-12-18 07:53

另外個人所得稅也要預繳？ 預繳后那申報個人所得稅是在機構地還是在工程地？

洛洛老師 解答

2019-12-18 08:17

您好，個稅一樣在項目所在地需要預繳，如果你機構地有發(fā)工資也需要交個稅，這個不能抵減的。

xulei168 追問

2019-12-18 11:22

請問這樣個稅如何申報？因在項目所在地預繳了個稅，不能抵減；在機構申報個稅又要繳稅？這樣重復繳稅了？

洛洛老師 解答

2019-12-18 11:23

您好，個稅是這樣的沒辦法，除非你在項目地稅局做全員全額申報。