朝歌晚酒 追問

2019-12-24 14:47

我可不可以直接沖，不做貸進項稅轉出這個科目呢

郭老師 解答

2019-12-24 14:50

你好，可以的
怎么合適是怎么來

朝歌晚酒 追問

2019-12-24 14:54

那我現(xiàn)在這個收到的票還需要重新認證抵扣，那申報的時候直接轉出就行了嗎？那么還有一個疑問，那我賬面還是會有進項稅這個933.66的余額吧？到時候結轉的話這個933.66不能結轉到未交里面吧？那還是要稅額轉出來吧？

朝歌晚酒 追問

2019-12-24 15:00

如果這個用進項稅額轉出做，那在結轉的時候一并轉到未交增值稅上，最后和我這次認證的金額相抵嗎？

郭老師 解答

2019-12-24 15:03

是的
結轉到轉出未交增值稅
是

朝歌晚酒 追問

2019-12-24 15:06

好的，我知道了，申報的時候直接認證抵扣后轉出就行了，是吧！

郭老師 解答

2019-12-24 15:09

你好，第二張藍字發(fā)票認證抵扣就可以

朝歌晚酒 追問

2019-12-24 15:15

額，申報的時候不需要附表上進項稅轉出嗎？

郭老師 解答

2019-12-24 15:16

第一張開了負數(shù)發(fā)票的需要

朝歌晚酒 追問

2019-12-24 15:19

開了銷項負數(shù)的那個，做進項稅額轉出，那第二張這個正常抵扣?那存在重復抵扣嗎？進項稅額都是933.66。

郭老師 解答

2019-12-24 15:21

是的不存在多抵扣
進項，進項轉出，進項
只抵扣了一次