小夢夢 追問

2019-12-25 10:28

工程咨詢，服務業(yè)?，F(xiàn)在是一個監(jiān)理項目，未完工。按照合同約定，22400里面應該40%確認收入，60%不確認。像這樣的我能不能部分紅沖，像我剛才第⑤個分錄那樣可以嗎？還是必須全部紅沖然后再做一張完整的憑證

maize老師 解答

2019-12-25 10:37

60%不確認 這個可沖掉你上面那個重新做，借應收 負數(shù) 貸主營業(yè)務收入 負數(shù) 60% 之后做借應收 貸預收就可以，

小夢夢 追問

2019-12-25 10:41

哦哦，分兩步，不能合到一起啊。那么原始憑證附什么呢？

maize老師 解答

2019-12-25 10:47

不貼，你摘要寫更正之前xx號憑證就可以

小夢夢 追問

2019-12-25 10:48

沖正和更正這兩筆都不貼。

maize老師 解答

2019-12-25 10:50

這個是做一起的，不貼就可以 摘要寫清楚，未完工

小夢夢 追問

2019-12-25 10:51

再另外請問一下，如果我把整個分錄都沖掉，然后重新做一個正確的分錄，是可以的嗎？本來我昨天全部紅沖了，又擔心稅務方面不行，因為增值稅發(fā)票沒有換，還是以前做賬的那張。不知影響嗎？

maize老師 解答

2019-12-25 10:55

再另外請問一下，如果我把整個分錄都沖掉，然后重新做一個正確的分錄，是可以的嗎？ 可以的，那需要證明你們沒有完工才可以，你有這個就可以，滿足那個收入確認條件就 可以

小夢夢 追問

2019-12-25 10:56

好的，謝謝您~

maize老師 解答

2019-12-25 11:00

那個企業(yè)所得稅實戰(zhàn)課程有講這個，你可以去看看，