Ｚ格調(diào)d-2慯 追問

2019-12-26 10:10

那我們公司籌建期發(fā)生的招待費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用—開辦費(fèi)嗎？所得稅匯算清繳時需要納稅調(diào)增嗎？

鄒老師 解答

2019-12-26 10:16

你好，籌建期發(fā)生的招待費(fèi)可以計(jì)入管理費(fèi)用—開辦費(fèi)
匯算清繳是需要做納稅調(diào)增處理的

Ｚ格調(diào)d-2慯 追問

2019-12-26 10:33

請問賬務(wù)處理時是直接將進(jìn)項(xiàng)稅做費(fèi)用還是先做應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

鄒老師 解答

2019-12-26 10:40

你好，不能抵扣的費(fèi)用，發(fā)生直接不用抵扣，按含稅金額計(jì)入費(fèi)用就是了
而不是先認(rèn)證，之后轉(zhuǎn)出