學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-27 17:26

人員工資如何做成成本呢？這樣做原始憑證？

meizi老師 解答

2019-12-27 17:28

你好 你直接做工資表 單獨(dú)做本次出去的人工費(fèi)就行了。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-27 17:52

老師，我們本月開(kāi)出去維修三萬(wàn)發(fā)票，人員去了兩個(gè)，他們?cè)鹿べY每人3000，可不可以從11月里面提。我們上月實(shí)發(fā)工資5000，怎么做到成本里面呢？

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-27 17:53

本月開(kāi)出一張服務(wù)類發(fā)票，借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)~銷項(xiàng)
收到款后:借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款 你說(shuō)分錄不對(duì) ？

meizi老師 解答

2019-12-27 18:00

你好  那你做工資的時(shí)候做 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 就行了。 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)~銷項(xiàng)
收到款后:借:銀行存款 貸:應(yīng)收賬款  這個(gè)是我寫(xiě)的 ； 你上面寫(xiě)的  借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)~銷項(xiàng)
收到款后:借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   不是貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 是應(yīng)收賬款

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-27 19:28

好的，謝謝老師。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-27 19:29

老師。那我是這個(gè)月開(kāi)的票，可以用上個(gè)月的工資來(lái)做成本嗎？

meizi老師 解答

2019-12-27 20:07

當(dāng)月的工資當(dāng)月計(jì)提到成本費(fèi)用去

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-27 21:18

老師，我是新手，沒(méi)有聽(tīng)懂你這句話的意思。

meizi老師 解答

2019-12-27 22:04

你好   意思比如11月的工資   你要在11月做計(jì)提 。 計(jì)提到成本費(fèi)用 。以便影響你11月的損益科目 及報(bào)表。 而不能在12月去計(jì)提11月的工資 。那樣的話 就沖12月的利潤(rùn)  實(shí)際你11月和12月的報(bào)表就不準(zhǔn)確了 。主要是這個(gè)意思 。所以根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)說(shuō) 。11月工資計(jì)提到11月  就是我上面說(shuō)的那句：當(dāng)月的工資當(dāng)月計(jì)提到成本費(fèi)用去

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-28 09:58

但是，我們是每個(gè)月15號(hào)發(fā)上個(gè)月工資，我們11月的工資，只能12才會(huì)算出來(lái)，12月15號(hào)發(fā)放工資后我們做賬摘要就是計(jì)提11月工資，發(fā)放11月工資。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-28 10:01

你好 那你做工資的時(shí)候做 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 就行了。
老師，你說(shuō)的這段話，我們是這個(gè)月6號(hào)開(kāi)票，20號(hào)收到款，我們是這個(gè)月15號(hào)計(jì)提11月工資，我可以在本月15號(hào)計(jì)提工資的時(shí)候提前結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

meizi老師 解答

2019-12-28 14:03

那你如果當(dāng)月計(jì)提不了的話，你就跨月計(jì)提。你說(shuō)6號(hào)開(kāi)票的話，20號(hào)收款的話就不用做應(yīng)收賬款，直接月末做賬的話，就直接借方銀行存款

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-28 14:07

但是這個(gè)月是年底，結(jié)轉(zhuǎn)成本可以跨年處理嗎？

學(xué)堂用戶_ph767501 追問(wèn)

2019-12-28 14:15

還有就是，去了兩個(gè)人，他們工資都是3000，那他們實(shí)發(fā)工資3000都要作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？