?Elena? 追問

2019-12-27 17:40

可以不做認證嗎？

江老師 解答

2019-12-27 17:43

這個如果是不認證，會在系統(tǒng)中形成滯留發(fā)票的信息。因此需要認證后，再做進項稅轉(zhuǎn)出，消除滯留發(fā)票的信息

?Elena? 追問

2019-12-27 18:02

老師，那我開出去是一般計稅的普票，收進來的專票能抵嗎？

江老師 解答

2019-12-27 18:04

簡易計稅項目不抵專用發(fā)票的稅。只有一般計稅項目，才抵扣專用發(fā)票的進項稅

?Elena? 追問

2019-12-27 18:07

我是一般計稅，開出去銷項發(fā)票是普票也是能抵扣的，對嗎

江老師 解答

2019-12-27 18:09

如果是一般計稅的項目，就是說你們可能涉及到多個項目，有的是一般計稅的，有的是簡易計稅的。
對于一般計稅的項目，取得的專用發(fā)票，可以抵扣進項稅。對于開出去的銷項稅發(fā)票，不管是專用發(fā)票，還是普通發(fā)票，稅率都是一樣的。都是需要交稅的。

?Elena? 追問

2019-12-27 20:04

好的，謝謝老師，那我再問一下，我是一般計稅的項目，我有分包勞務(wù)出去，收進來的勞務(wù)發(fā)票是專票，這個專票的不含稅金額可以作為成本嗎？

江老師 解答

2019-12-27 20:16

這個專票的不含稅金額可以作為成本的

?Elena? 追問

2019-12-27 20:26

老師，我是指主營業(yè)務(wù)成本哦，不是工程成本

江老師 解答

2019-12-27 20:28

也是先計入工程施工，再轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，不是直接計入主營業(yè)務(wù)成本