十年 追問

2019-12-30 11:30

那年末匯算清繳的時(shí)候按照在貸余額1%可以允許計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除，這部分是怎么計(jì)算呢？

立紅老師 解答

2019-12-30 11:36

你好，一般按貸余額1%也就是稅法允許扣除的金額計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備的余額。您可以查看您的貸款余額，乘1%就可以

十年 追問

2019-12-30 15:13

假如說去年已經(jīng)計(jì)提了10萬，今年的計(jì)提球?yàn)?5萬，累計(jì)貸款損失準(zhǔn)備就是25萬，去年已經(jīng)計(jì)算允許扣除了5萬。想問一下今年計(jì)算的扣除額的話是多少？

立紅老師 解答

2019-12-30 15:21

你好，今年計(jì)算的扣除額=（10-5+15）*1%

十年 追問

2019-12-30 15:27

如果期末貸款余額按1%計(jì)提可以扣除的話是6的話，又怎么計(jì)算??？

立紅老師 解答

2019-12-30 15:38

你好，您計(jì)算的6是扣除的金額還是余額

十年 追問

2019-12-30 17:00

就是可以扣除的金額不是余額哦。
如果按照老師上面的計(jì)算出來是0.2，但是如果按照實(shí)際期末在貸余額的1%算出來稅前扣除是6，所以這兩個(gè)數(shù)要怎么取啊

立紅老師 解答

2019-12-30 17:05

你好，您是想算余額還是想算稅前扣除的金額呢，

十年 追問

2019-12-30 17:06

實(shí)際今年可以稅前扣除的金額

立紅老師 解答

2019-12-30 17:08

你好，您實(shí)際可以可扣除的金額是按貸款的余額1%計(jì)算還是按貸款損失準(zhǔn)備的余額1%計(jì)算呢

十年 追問

2019-12-30 17:23

貸款余額的1%

立紅老師 解答

2019-12-30 17:29

你好，我是這樣理解的，比如貸款余額是100萬，今年稅前可以扣除的金額是1萬。按照這個(gè)金額在稅前扣除就可以的。然后您還想計(jì)算哪個(gè)數(shù)據(jù)呢。

十年 追問

2019-12-30 22:52

按照條例是：在貸余額的1%-上年已經(jīng)扣除的，那不是還得用1萬-5萬=4萬，還得調(diào)增15-4=9萬

立紅老師 解答

2019-12-31 08:14

你好，貸款余額1%－上面已經(jīng)扣除的是當(dāng)年可以稅前扣除的數(shù)還是？

十年 追問

2019-12-31 08:18

是啊，有條例的啊，老師

立紅老師 解答

2019-12-31 08:56

你好，那么我們用1－5=－4，今年需要調(diào)增15－（－4）=19萬