Lily 追問

2016-04-18 14:56

接上圖

Lily 追問

2016-04-18 15:00

我看了一下 是代理記賬公司當時把招聘費、還有借股東的費用入到了主營業(yè)務成本

Lily 追問

2016-04-18 15:06

對呀  我現(xiàn)在才看到  我在年末調賬的時候也沒有注意到  我只調了我自己做的  現(xiàn)在咋辦呢

Lily 追問

2016-04-18 15:11

咋個調嘛  填那個表呢

Lily 追問

2016-04-18 15:25

在填表的時候把本該屬于費用的那塊  踢出來填到期間費用這張表嘛  但是有一部分款是向股東的借款   她做成：借：主營業(yè)務成本  貸：其他應付款—股東   這個又怎么調呀 這部分又調到哪張表呢

Lily 追問

2016-04-18 15:53

老師  在么

Lily 追問

2016-04-18 22:57

好的  謝謝老師

鄒老師 解答

2016-04-18 14:43

你是不是有沖銷收入，而沒有沖銷對應的成本

鄒老師 解答

2016-04-18 15:05

這個只能是作為期間費科目核算

鄒老師 解答

2016-04-18 15:08

都已經(jīng)跨年了
只能按規(guī)定進行調整賬務處理
所得稅匯算清繳做相應的調整

鄒老師 解答

2016-04-18 15:20

借；以前年度損益調整-期間費用     貸；以前年度損益調整 -主營業(yè)務成本
在匯算清繳的時候把成本調整計入期間費用

鄒老師 解答

2016-04-18 22:29

借；其他應付款—股東    貸；以前年度損益調整等科目
這個做納稅調整，一般在其他項目調整里面

鄒老師 解答

2016-04-19 08:34

不客氣
祝你學習愉快，工作順利