以下圖片為18年審計(jì)后需調(diào)整的分錄，19年5月份時(shí)已錄入，結(jié)果計(jì)入了當(dāng)期利潤(rùn)中，并結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn)當(dāng)中，12月份時(shí)要如何做分錄，把所涉及的當(dāng)期利潤(rùn)沖減，調(diào)整到未分配利潤(rùn)？

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-01-02 08:34

你好，對(duì)的，

Pluto 追問

2020-01-02 09:15

要如何做分錄？我12月調(diào)整時(shí)要如何做？

郭老師解答

2020-01-02 09:18

借本年利潤(rùn)貸，利潤(rùn)分配，如果是虧損，做相反分錄。

Pluto 追問

2020-01-02 09:33

是借：本年利潤(rùn)（圖片中涉及的數(shù)據(jù)總和），貸：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)嗎？

郭老師解答

2020-01-02 09:34

年末的，一整個(gè)一年的。

Pluto 追問

2020-01-02 09:47

老師，看清楚我問的問題，18年審計(jì)后需調(diào)整的分錄，19年5月份時(shí)已錄入，結(jié)果計(jì)入了當(dāng)期利潤(rùn)中，并結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤(rùn)當(dāng)中，12月份時(shí)要如何做把所涉及的當(dāng)期利潤(rùn)沖減，調(diào)整到未分配利潤(rùn)？

郭老師解答

2020-01-02 09:53

借本年利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配
做這個(gè)
你年結(jié)和你19年一塊做就可以
分開和一塊自己選擇