外銷為1870萬,內(nèi)銷不含稅25萬,進(jìn)項(xiàng)稅額253萬,銷項(xiàng)稅額4萬,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(基本為出口退稅免抵稅額)38萬,征稅率和退稅率都為13%,不知道對不對 增值稅稅負(fù)率=(4+1870*0.13+38?253)/1870+25 =1.7%
狂野的小蜜蜂
于2020-01-02 09:06 發(fā)布 ??1087次瀏覽
- 送心意
小劉老師
職稱: ,注冊會計(jì)師
2020-01-02 09:13
你好!稅負(fù)率=當(dāng)期應(yīng)納增值稅/當(dāng)期應(yīng)稅銷售收入,所以你的計(jì)算是正確的。
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你好!
對的。
2019-09-29 18:47:19

對的
2017-12-15 13:40:29

對的
2017-12-15 13:40:19

這個(gè)是可以算出你要取得多少進(jìn)項(xiàng)稅額的發(fā)票
2021-11-30 16:57:26

分錄處理有點(diǎn)麻煩
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 351499.3
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 28135.73
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)369503.58
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)10131.45
二、
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)10131.45
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅10131.45
2017-08-05 12:19:30
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