糯米。 追問

2020-01-02 15:16

老師，我公司領(lǐng)導(dǎo)在11月、12月帶我們員工一起吃飯的發(fā)票現(xiàn)在才拿來報(bào)銷，我怎么處理呢？發(fā)票是當(dāng)時(shí)開的，但是一直沒來報(bào)銷

許老師 解答

2020-01-02 15:22

這樣的話   你把這些費(fèi)用    入到12月里面（別跨年）  就可以啦

糯米。 追問

2020-01-02 15:24

費(fèi)用入到12月，那報(bào)銷的錢是這個(gè)月才能轉(zhuǎn)給領(lǐng)導(dǎo)，這樣可以嗎？借：管理費(fèi)用3000，貸：其他應(yīng)付款-領(lǐng)導(dǎo)3000

許老師 解答

2020-01-02 15:28

領(lǐng)導(dǎo)沒有從公司預(yù)支錢吧？   這樣的話   就是這樣處理的哦

糯米。 追問

2020-01-02 15:32

沒有預(yù)支錢，這樣處理那我今年給他報(bào)銷的時(shí)候再?zèng)_其它應(yīng)付款就可以了是嗎？這是合理的做賬嗎

許老師 解答

2020-01-02 15:33

嗯嗯   這是合理的呀    今年報(bào)銷的話     就入今年的賬哈   借：其他應(yīng)付款   貸：銀行存款

糯米。 追問

2020-01-02 15:33

那我這邊做賬還是按開票的時(shí)間入賬嗎？還是統(tǒng)一全部在12月底入賬呢

許老師 解答

2020-01-02 15:37

這個(gè)的話   規(guī)范來說    按發(fā)票發(fā)生當(dāng)月入賬   最好了     不過呀   有的發(fā)票本身來的就遲   也未必那么教條   只要不跨年   基本沒什么問題的    而且入11月份的賬    怕你調(diào)賬麻煩哈

糯米。 追問

2020-01-02 15:41

公司賬務(wù)少?zèng)]事，那老師，我們現(xiàn)在租的辦公室不給我們開租賃發(fā)票，還有不有什么別的方法能稅前抵扣呢？

許老師 解答

2020-01-02 15:44

這個(gè)的話   最好是他們開票   別的方法   都是游走在法律邊緣的    比如你們可以通過虛報(bào)工資的方式   或者去一些小公司買票的（這個(gè)方法，慎用）

糯米。 追問

2020-01-02 15:55

他們開票收10個(gè)點(diǎn)，比調(diào)增后繳納企業(yè)所得稅還高，至于工資的方式，現(xiàn)在都要求給員工繳納社保了，如果不繳納社保也行不通

許老師 解答

2020-01-02 15:57

這個(gè)的話   也沒有什么其他辦法了    只能納稅調(diào)增了    不好意思呀

糯米。 追問

2020-01-02 16:01

那老師，剛剛說的餐費(fèi)發(fā)票我還需要通過應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)計(jì)算嗎？借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)  貸：其他應(yīng)付款-領(lǐng)導(dǎo)，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬

許老師 解答

2020-01-02 16:08

從嚴(yán)格意義上講  如果聚餐的都是你們公司員工  沒有客戶的話   是這樣核算的    但是   現(xiàn)實(shí)中    要是都這樣的話    會(huì)很麻煩的    一般的話     不用通過應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)的（聚餐金額又沒多少，從會(huì)計(jì)重要性的角度出發(fā)，沒這個(gè)必要哦）

糯米。 追問

2020-01-02 16:10

就直接通過管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用就可以了？如果金額比較大的一兩千也可以嗎

許老師 解答

2020-01-02 16:13

嗯嗯，是的哦。幾千元的聚餐的話   沒什么的    有的公司    看望困難職工   比這多多了    都不走福利費(fèi)的（而且即使有外審，也不會(huì)管的）

糯米。 追問

2020-01-02 16:17

好的，謝謝老師

糯米。 追問

2020-01-02 16:20

老師，銷售部門買的耳機(jī)、手機(jī)用來打電話的這個(gè)計(jì)入辦公費(fèi)還是福利費(fèi)呢？如果是辦公費(fèi)那是計(jì)入管理費(fèi)用-辦公費(fèi)還是銷售費(fèi)用-辦公費(fèi)呢？

許老師 解答

2020-01-02 16:25

這個(gè)的話  也是工作需要  計(jì)入銷售費(fèi)用-辦公費(fèi)  就可以了