晴空 追問

2020-01-03 14:37

我們是手工帳，沒有電腦

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 14:39

你好 那就是可以的

晴空 追問

2020-01-03 14:40

我現(xiàn)在是寫和上個月憑證一樣的憑證，只是前面都加了負號，但是主營業(yè)務收入不是貸方有數(shù)嗎？我沖的上個月結轉的那個，現(xiàn)在一畫T字賬，主營業(yè)務收入借方有一個負數(shù)

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 14:43

你好 是的  沖結轉的分錄就是借方負數(shù)  不過你沖上月收入的分錄是貸方負數(shù)

晴空 追問

2020-01-03 14:45

是啊，沖收入的是貸方負數(shù)，這樣一寫過來，她倆就互抵了，主營業(yè)務成本是不是貸方的負數(shù)就以正數(shù)寫到借方??？

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 14:51

你好 是的 是可以的。

晴空 追問

2020-01-03 15:29

老師，我發(fā)現(xiàn)不對呢，總賬上的收入和成本怎么沖呢？上個月的無票收入，和無票收入的成本，怎么變沒呢

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 15:33

你好  總賬是根據分錄來的 分錄做對了 賬就對了，同學說的變沒是什么意思？

晴空 追問

2020-01-03 15:39

就是打比方說原本11月份我們沒做無票收入的時候，收入是15萬，成本是12萬，我都結完賬了，稅務局讓退稅，我們不想退，就把12份開的票給做到11月份里的無票收入里去了，為了少調報表，把收入成本寫成了一個數(shù)，就不用調利潤了，這個月我把上個月做無票收入的寫的那幾個憑證全部又負數(shù)寫了一遍，我現(xiàn)在的收入和成本是不應該包括上個月做無票收入的收入和成本啊，但是總賬上的數(shù)沒有消掉呢？

晴空 追問

2020-01-03 15:42

上個月我做的無票收入是1萬，成本也是1萬，這個月我實際開票收入是3萬，成本是2萬，12底我的收入正常來說就是18萬，成本該是14萬，明細賬上對，但總賬上面還有那1萬的無票收入和那1萬的無票成本呢？總數(shù)對不上啊

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 15:43

你好  開票后要做收入和成本的 不能寫一個數(shù) 。你全部負數(shù)寫一遍是沖掉的上月的無票收入和成本，再沒做收入和成本的話，是不對的。

晴空 追問

2020-01-03 15:44

我這個月全部重新做了一遍，收入和成本不一樣了

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 15:47

你好 就是發(fā)票開的和原來的無票收入不一樣嗎？

晴空 追問

2020-01-03 15:51

收入數(shù)是一樣的，成本和收入數(shù)不一樣了，成本該是多少就是多少了，我就是把上個月所有的寫的無票收入的這些憑證都全部負數(shù)寫了一遍，我又寫了一份正常的收入憑證，就是科目匯總表的余額不對，總賬上收入和成本的余額里還包括上個月無票收入的那個數(shù)，這是怎么回事??？

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 15:55

你好  沖掉了的話 不應該還包含上月的無票收入，同學找下看是不是漏錄了。

晴空 追問

2020-01-03 15:56

沒有，我是手工帳

晴空 追問

2020-01-03 15:56

我懷疑我這T字賬是不是登的不對啊

晴空 追問

2020-01-03 15:57

主營業(yè)務成本貸方的負數(shù)可以以正數(shù)寫到借方嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 16:00

你好 貸方負數(shù)和借方正數(shù)是一個意思，是可以的。同學是不是計算的時候弄混了，或者重新做下丁字賬看下。

晴空 追問

2020-01-03 16:09

老師，我是不是不應該沖上個月的主營業(yè)務收入結轉到本年利潤和主營業(yè)務成本結轉到本年利潤的這兩個憑證啊，是不是不沖這兩個憑證??？

答疑蘇老師 解答

2020-01-03 16:15

你好 是的 不用沖 因為這月還可以結轉的