荔枝 追問

2020-01-04 13:25

普票不是不用交稅的么，也需要做專票這樣是嗎？那后期還需要如何操作的嗎？

龍楓老師 解答

2020-01-04 13:25

你好，再轉(zhuǎn)成營業(yè)外收入的啊

荔枝 追問

2020-01-04 13:26

不好意思老師，我是新手，轉(zhuǎn)營業(yè)外收入是后期還要做分錄操作，還是結(jié)轉(zhuǎn)的時候直接轉(zhuǎn)的？麻煩說的清楚一些哈

龍楓老師 解答

2020-01-04 13:29

借:應(yīng)收賬款 
 貸:主營業(yè)務(wù)收入
 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
借 應(yīng)交稅費
貸 營業(yè)外收入

荔枝 追問

2020-01-04 13:30

借 應(yīng)交稅費
貸 營業(yè)外收入
這筆需要什么時候做？也是當月做掉嗎？那是不是沒有原始憑證的？

龍楓老師 解答

2020-01-04 13:33

你好，當月是免稅額就是需要做的

荔枝 追問

2020-01-04 13:35

沒有原始憑證沒關(guān)系的是不

龍楓老師 解答

2020-01-04 13:37

你好，這個不需要原始憑證的

荔枝 追問

2020-01-04 13:40

還有就是應(yīng)交稅費金額是包括了普票和專票的稅費的，那營業(yè)外收入還得反回來計算出營業(yè)外收入金額是多少，是嗎

龍楓老師 解答

2020-01-04 13:40

你好你的這句話不太理解哦？

荔枝 追問

2020-01-04 13:44

就是說，上面說的普票和專票都做貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅，那我們公司一個月內(nèi)普票和專票都要開的，那月底做借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:營業(yè)外收入    那這個營業(yè)外收入金額不是還得重新算過嗎？

龍楓老師 解答

2020-01-04 13:45

你好，這個是結(jié)平啦啊，直接根據(jù)普票的轉(zhuǎn)的啊

荔枝 追問

2020-01-04 13:47

沒聽懂，是把科目里面把未交增值稅增加子科目分為普票和專票嗎？

龍楓老師 解答

2020-01-04 13:51

借:應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借 應(yīng)交稅費
貸 營業(yè)外收入
剛才那個地方是應(yīng)交的

荔枝 追問

2020-01-04 13:56

普票這個月貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
專票做貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
是嗎

龍楓老師 解答

2020-01-04 13:57

都是應(yīng)交稅費的啊