李文仙 追問

2020-01-04 13:48

但是企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報表里面不能填寫加計扣除的金額該怎么處理？（免稅收入丶減計收入、所得減免等優(yōu)惠明細表 三，加計扣除 欄 是灰顯，不能填報數(shù)據(jù) 該怎么處理呢？）

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:53

您好，建議可以在費用，成本類項目里，直接加上這個加計扣除的金額。

李文仙 追問

2020-01-04 13:57

如果本年利潤是負數(shù)需不需要計算研發(fā)費用加計扣除部分呢？

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 13:59

您好，如果是本年利潤是負數(shù)，不需要計算研發(fā)費用加計扣除部分，那就不需要處理的，直接按利潤表申報企業(yè)所得稅就行了。

李文仙 追問

2020-01-04 14:00

好的，謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 14:01

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。