薇薇 追問

2020-01-04 16:25

上面這一部分是12月做的分錄嗎？就是預(yù)付了款項，加計提費用

薇薇 追問

2020-01-04 16:27

下面這一部分是什么意思？是1月需要多交的錢的分錄？

郭老師 解答

2020-01-04 16:31

第一個12月份的付款，一月份做費用，
下面這個是12月份做費用支付。

薇薇 追問

2020-01-04 16:40

老師我們現(xiàn)在是12月付了款了，只是發(fā)票還沒開回來，可不可以把費用計提在12月，因為年終旅游實際也是屬于19年的福利來的

郭老師 解答

2020-01-04 16:41

你好，可以做到12月份的

薇薇 追問

2020-01-04 16:42

那這樣，是不是直接做  借管理費用-福利費貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸銀存  這個分錄可以了？

薇薇 追問

2020-01-04 16:44

下月發(fā)票回來應(yīng)該怎么處理呢？可以直接貼到12月這個分錄后面嗎？

郭老師 解答

2020-01-04 16:48

是的
發(fā)票直接貼到后面就可以。

薇薇 追問

2020-01-04 16:50

好的。因為現(xiàn)在付的是合同款。1月份按實際結(jié)算，費用會有一個差額，這個差額該怎么處理呢？賬務(wù)和清算的時候

郭老師 解答

2020-01-04 16:54

企業(yè)做賬，按權(quán)責發(fā)生制就可以

薇薇 追問

2020-01-04 16:57

1月份做到費用科目還是以前念珠損益調(diào)整呢

薇薇 追問

2020-01-04 16:57

以前年度損益調(diào)整

郭老師 解答

2020-01-04 17:01

把發(fā)票放到12月份就可以，你做到12月份的費用里面。

薇薇 追問

2020-01-04 17:02

發(fā)票回來已經(jīng)結(jié)賬了，做不到12月了

郭老師 解答

2020-01-04 17:03

12月份，你不是已經(jīng)做到費用里面啦。

薇薇 追問

2020-01-04 17:08

差額，是說1月結(jié)算和12月計提的合同款的差額啦

郭老師 解答

2020-01-04 17:11

以前年度損益調(diào)整
用這個科目

薇薇 追問

2020-01-04 17:12

嗯好的謝謝