郭 追問

2020-01-05 12:36

好的，晚點發(fā)給您，謝謝老師

董老師 解答

2020-01-05 12:44

沒問題，我下午有點事情，晚上回來我詳細(xì)看一下，最好發(fā)兩到三個季度的申報表

郭 追問

2020-01-05 14:18

老師您好，早上詢問的數(shù)字只是比方，這份是第一季度預(yù)繳金額，173153*25%*20%=實際繳納6495元是沒錯的

郭 追問

2020-01-05 14:19

更正 ，第一季度實際繳納是8657元沒錯

郭 追問

2020-01-05 14:21

董老師 解答

2020-01-05 14:22

沒問題我回去看一下現(xiàn)在在外面

郭 追問

2020-01-05 14:30

好的沒問題，麻煩老師抽空回答我就可以的，其實計算過程我明白的，但我不理解為什么第13欄的實際已繳納稅額是把之前季度的累加計算的？

郭 追問

2020-01-05 14:31

我怕我說的不夠仔細(xì)，不知道我這樣的提問，老師您能不能明白，再麻煩您有空回復(fù)我就好，謝謝您！

董老師 解答

2020-01-05 20:32

我看了表格。現(xiàn)在改成累計預(yù)交了，我還記著之前的不好意思。
您這個表格我看了計算沒有錯誤啊。現(xiàn)在是累計的稅費減去之前季度的稅費，而且金額都是對的，您舉的例子不太合適。
第一個季度17萬左右  8500
第二個季度13萬左右6500
第三個季度5萬左右2500

董老師 解答

2020-01-05 20:33

現(xiàn)在表格格式全是累計的了，所以實際繳納稅額也需要把之前季度的都加上

董老師 解答

2020-01-05 20:34

和之前采用季度收入總額預(yù)交道理是一樣的，原來只用一個季度的，現(xiàn)在是累計的

郭 追問

2020-01-06 09:06

老師您好，應(yīng)該說申報第二季度的30萬是單純4-6月的利潤，而不是加上第一季度的17萬元（等于若是一二季度合計利潤約為47萬元），右邊體現(xiàn)的本年金額應(yīng)是代表每個季度

郭 追問

2020-01-06 09:29

那我再這樣請教老師您，比如我申報第二季的報表，我是否應(yīng)該將第一季度的收入、成本還有利潤也添加上去到第二季度里？這樣才會是全部都采用累計數(shù)，但感覺也怪怪的...我的理解是每季申報就是每季的資料不知是否正確？

董老師 解答

2020-01-06 09:34

如果您的第二欄填寫的是季度數(shù)，那么已經(jīng)預(yù)繳的就不能填了，當(dāng)期申報當(dāng)期的稅費。我記得之前是直接用季度的，在匯算清繳才填預(yù)繳的數(shù)字
現(xiàn)在這個表格改了，所以本年累計需要對應(yīng)起來，全部填寫累計的數(shù)字，這樣下面的預(yù)繳數(shù)字才有意義。
我看了這個表格應(yīng)該填寫本年累計，而且建議這樣操作。



原來我報的時候不是本年累計，直接用季度數(shù)字，如果上月虧損，可以彌補虧損。如果上月盈利，就不管了。

郭 追問

2020-01-06 09:40

這樣我明白了，本年累計金額應(yīng)該加上當(dāng)年已發(fā)生的季度才是正確，十分感謝您耐心的解釋，老師講解的非常專業(yè)且詳細(xì)??！

董老師 解答

2020-01-06 09:54

不用客氣，滿意的話給個五星好評謝謝