侯艷佳 追問

2020-01-05 19:21

那就是說不用管季度利潤(rùn)，只按年度利潤(rùn)額交企業(yè)所得稅？計(jì)提也按年度計(jì)提是嗎？因?yàn)榧径壤麧?rùn)和年度利潤(rùn)肯定不一樣啊，現(xiàn)在申報(bào)不知怎么填了

郭老師 解答

2020-01-05 19:24

你好，（年累計(jì)利潤(rùn)-以前年度虧損）*稅率-之前預(yù)繳

侯艷佳 追問

2020-01-05 19:30

具體就是：本年前三季度利潤(rùn)是-4萬(wàn)，第四季度利潤(rùn)是1萬(wàn)，按季度應(yīng)該交企業(yè)所得稅，但是申報(bào)表是按年度填的，年度利潤(rùn)是-3萬(wàn)，那我這個(gè)季度想交怎么填？

郭老師 解答

2020-01-05 19:34

按年度來(lái)填寫的
你要想著交稅，把費(fèi)用的分錄減去3萬(wàn)以上

侯艷佳 追問

2020-01-05 19:42

那計(jì)提所得稅分錄就按年度利潤(rùn)額計(jì)提？不用管季度的利潤(rùn)么？因?yàn)榧径壤麧?rùn)肯定大于年度利潤(rùn)的

郭老師 解答

2020-01-05 19:43

你好，是的，不管季度的，按年累計(jì)的