…。泡『芙』先生 追問

2020-01-05 19:43

小規(guī)模   稅款是正確的。預(yù)交的是1961  我打錯(cuò)了。季度營業(yè)額600900.68

bamboo老師 解答

2020-01-05 19:46

那您附加稅計(jì)提了么？
小規(guī)模納稅人怎么會(huì)有進(jìn)項(xiàng)稅額？

…。泡『芙』先生 追問

2020-01-05 19:47

寫錯(cuò)了 是應(yīng)交增值稅

bamboo老師 解答

2020-01-05 19:50

您附加稅是按減免前的金額計(jì)提的么？

…。泡『芙』先生 追問

2020-01-05 19:51

是的

bamboo老師 解答

2020-01-05 19:53

小規(guī)模納稅人應(yīng)交稅費(fèi)下只設(shè)置應(yīng)交增值稅二級科目 不設(shè)置減免稅等
預(yù)繳的時(shí)候也計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借方就好了

…。泡『芙』先生 追問

2020-01-05 19:57

那這個(gè)分錄怎么做呢 麻煩老師了。

bamboo老師 解答

2020-01-05 20:32

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
借：管理費(fèi)用 -280
應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 401.65+401.65
應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 240.99+240.99
應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加  160.66+160.66
貸：營業(yè)外收入-減免稅額 401.65+160.66+240.99=803.3
銀行存款 
請問您繳納的16869.55包含附加稅么

…。泡『芙』先生 追問

2020-01-05 21:30

含了的老師

bamboo老師 解答

2020-01-05 21:31

您預(yù)繳增值稅的時(shí)候分錄怎么寫的

…。泡『芙』先生 追問

2020-01-05 22:28

借；應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅   貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2020-01-05 22:31

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
借：管理費(fèi)用 -280
應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 401.65+401.65
應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 240.99+240.99
應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 160.66+160.66
貸：營業(yè)外收入-減免稅額 401.65+160.66+240.99=803.3
應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 1961 
銀行存款  16869.55