孫中文 追問

2020-01-06 14:20

因為當時他供的貨物一直不合適，我公司一直欠對方的錢。

孫中文 追問

2020-01-06 14:21

通過協(xié)商， 給予了公司一定的折

答疑蘇老師 解答

2020-01-06 14:24

你好 那就沖減你們的成本就可以了 借 應付賬款  貸 以前年度損益調(diào)整-調(diào)整營業(yè)成本 再 借以前年度損益調(diào)整-調(diào)整營業(yè)成本 貸 應交稅費 利潤分配-未分配利潤

孫中文 追問

2020-01-06 14:24

借:應付賬款
貸:庫存商品
應:交稅費應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出
老師，您看一下，這樣做分對嗎？

孫中文 追問

2020-01-06 14:25

我還有個疑問，需不需要調(diào)整那個？主營業(yè)務成本。

答疑蘇老師 解答

2020-01-06 14:37

你好 你們有進項稅額的話 是需要轉(zhuǎn)出的，同學的分錄不對，因為庫存已經(jīng)賣出去了，只能調(diào)節(jié)主營業(yè)務成本。 借 應付賬款 貸 以前年度損益調(diào)整-調(diào)整營業(yè)成本  應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出  再 借以前年度損益調(diào)整-調(diào)整營業(yè)成本 貸 應交稅費 利潤分配-未分配利潤

孫中文 追問

2020-01-06 14:50

謝謝老師！

答疑蘇老師 解答

2020-01-06 14:50

不客氣 祝工作順利哦！

孫中文 追問

2020-01-06 14:57

借:以前年度損益調(diào)整調(diào)整營業(yè)成本
貸:應交稅費
貸:利潤分配未分配利潤
這個應交稅費是應交的所得稅嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-06 14:59

你好  是的 是應交的企業(yè)所得稅。

孫中文 追問

2020-01-06 15:00

這個應交的所得稅是按以前年度損益調(diào)整調(diào)整營業(yè)成本乘以25%嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-01-06 15:04

你好 是的 是這樣的。

孫中文 追問

2020-01-06 15:05

非常感謝蘇老師耐心的解答！

答疑蘇老師 解答

2020-01-06 15:11

不客氣 滿意請給五星好評哦！