且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:22

上一年度的本年利潤分錄寫反了，今年要怎么調(diào)整

月月老師 解答

2020-01-07 09:23

你好，本年利潤年末無余額 ，你上年本年利潤是有余額嗎，如果本年利潤是貸方余額，說明盈利，是我上面的相反分錄。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:26

就是我問您的第一個(gè)問題，去年因?yàn)橘~務(wù)上本年利潤貸方有40萬余額，（我當(dāng)時(shí)沒考慮固定資產(chǎn)一次性折舊）我直接做了和您相反的分錄

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:28

這個(gè)今年要怎么調(diào)整

月月老師 解答

2020-01-07 09:29

你好，如果去年沒有結(jié)轉(zhuǎn)，今年本年利潤是借方20萬的余額，對嗎，按照我的分錄結(jié)轉(zhuǎn)。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:30

去年結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤

月月老師 解答

2020-01-07 09:31

你好，你的去年的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)完，有余額嗎。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:33

是的

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:36

因?yàn)槿ツ晡抑皇强紤]本年利潤貸方有余額，所以結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤，借：本年利潤40萬 貸：利潤分配-未分配利潤40萬

月月老師 解答

2020-01-07 09:36

你好，把去年的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)分錄沖掉，重新做。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:37

可是實(shí)際上做了固定資產(chǎn)一次性折舊后企業(yè)上虧損20萬

月月老師 解答

2020-01-07 09:40

你好，是的，虧損20萬，沒事的。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:42

那是直接做一個(gè)相反的分錄還是通過以前年度損益調(diào)整來做

月月老師 解答

2020-01-07 09:43

你好，不涉及損益的科目直接做相反的就可以，不需要以前年度損益調(diào)整。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:43

好，謝謝老師

月月老師 解答

2020-01-07 09:44

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評，謝謝了。