朝花夕誓 追問

2020-01-07 22:01

老師好，收回來了

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:02

那現(xiàn)在可以紅沖的

朝花夕誓 追問

2020-01-07 22:04

老師好，這個沒有時(shí)間限制的嘛？
是不是按原來的分錄沖紅后，做以前年度損益調(diào)整？能講下大概分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:05

請問是業(yè)務(wù)終止了么  開具紅字發(fā)票的原因是什么？

朝花夕誓 追問

2020-01-07 22:08

當(dāng)時(shí)是做了應(yīng)收的，現(xiàn)在不付項(xiàng)目款了也收不回來，已經(jīng)跟公司停止合作了，就把票退回來了

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:12

借：應(yīng)收賬款  （紅字）

      貸：以前年度損益調(diào)整-營業(yè)收入 （ 紅字）

             應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額） （紅字）

  借：以前年度損益調(diào)整-營業(yè)成本  （紅字）

      貸：庫存商品  （紅字）

朝花夕誓 追問

2020-01-07 22:15

老師，那主營業(yè)務(wù)收入不用沖嗎

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:17

用以前年度損益調(diào)整科目沖了啊

朝花夕誓 追問

2020-01-07 22:35

我以為是這樣的
借:應(yīng)收賬款（紅字）
    貸:主營業(yè)務(wù)收入（紅字）
         應(yīng)交。。。-銷項(xiàng)（紅字）
那當(dāng)年交的稅跟利潤分配科目怎么調(diào)呢，老師

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:40

當(dāng)年交的稅沖減您開票當(dāng)月的銷項(xiàng)稅額
把以前年的損益調(diào)整科目結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配

朝花夕誓 追問

2020-01-07 23:02

好的，麻煩老師了，非常感謝

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:12

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快