話里人 追問

2020-01-07 22:52

銷項稅額應該是負數(shù)吧，是多記了，要沖減

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:56

抱歉 把負號忘記輸入了 對不起

貸：主營業(yè)務收入 100.92
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 -100.92

話里人 追問

2020-01-07 22:58

哦哦，那一般情況小規(guī)模報增值稅時銷售額填了之后稅額自動帶出來是根據(jù)銷售額乘以稅率還是季度銷項稅額總計？

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:02

自動帶出來是根據(jù)銷售額乘以稅率
根據(jù)您填的銷售自動帶入的

話里人 追問

2020-01-07 23:04

那我一月份有個票是免稅的這樣出來應該和實際不符吧？

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:06

請問是免稅收入 不是免征增值稅30萬那個么？

話里人 追問

2020-01-07 23:06

免增值稅的，就是銷項稅額是零

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:10

是的 這樣帶入的跟您實際的不相符

話里人 追問

2020-01-07 23:12

那應該怎么處理呢？其實這張發(fā)票是開錯的，2019年一月份開的，稅率應該是3%，現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:13

應該開具紅字發(fā)票 然后再開具正確的藍字發(fā)票
您開具當月怎么填寫申報的？