話里人 追問

2020-01-07 22:52

銷項(xiàng)稅額應(yīng)該是負(fù)數(shù)吧，是多記了，要沖減

bamboo老師 解答

2020-01-07 22:56

抱歉 把負(fù)號(hào)忘記輸入了 對(duì)不起

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100.92
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -100.92

話里人 追問

2020-01-07 22:58

哦哦，那一般情況小規(guī)模報(bào)增值稅時(shí)銷售額填了之后稅額自動(dòng)帶出來是根據(jù)銷售額乘以稅率還是季度銷項(xiàng)稅額總計(jì)？

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:02

自動(dòng)帶出來是根據(jù)銷售額乘以稅率
根據(jù)您填的銷售自動(dòng)帶入的

話里人 追問

2020-01-07 23:04

那我一月份有個(gè)票是免稅的這樣出來應(yīng)該和實(shí)際不符吧？

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:06

請(qǐng)問是免稅收入 不是免征增值稅30萬那個(gè)么？

話里人 追問

2020-01-07 23:06

免增值稅的，就是銷項(xiàng)稅額是零

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:10

是的 這樣帶入的跟您實(shí)際的不相符

話里人 追問

2020-01-07 23:12

那應(yīng)該怎么處理呢？其實(shí)這張發(fā)票是開錯(cuò)的，2019年一月份開的，稅率應(yīng)該是3%，現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2020-01-07 23:13

應(yīng)該開具紅字發(fā)票 然后再開具正確的藍(lán)字發(fā)票
您開具當(dāng)月怎么填寫申報(bào)的？