王 追問

2020-01-09 15:25

財務總賬都是做哪些賬目？出納做那些賬目？目前我們公司出納應收應付，銀行往來賬款，社保都在做？哪些是出納應該做的哪些是財務應該做的？

曉宇老師 解答

2020-01-09 15:43

一，出納工作：出納管錢，負責現(xiàn)金、銀行存款的賬務記錄，主要負責現(xiàn)金收付，現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，一般就是去銀行存錢、取錢，給公司員工報銷費用，再去稅務局報稅，要求根據(jù)每筆現(xiàn)金、銀行業(yè)務登記相關的現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬，在每日結束時盤點庫存現(xiàn)金，做到日結月清，負責根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)報賬并登記現(xiàn)金銀行日記賬、以及收付款項的辦理、銀行卡年檢、貸款卡年檢等，在每月末，根據(jù)銀行對賬單編制銀行存款余額調節(jié)表，將登記的現(xiàn)金和銀行日記賬與會計登記的總賬進行核對。
二、會計工作
會計管賬，記賬和做報表，并用賬來監(jiān)督出納，一般分為記賬會計、稅務會計、材料會計、成本會計等，會計負責日常業(yè)務核算、納稅申報、票據(jù)管理、財產物資核算，工資核算，成本費用核算，財務成果核算，資金核算，往來結算，總帳報表，稽核，檔案管理等。

王 追問

2020-01-09 16:16

票據(jù)管理是指開具發(fā)票還是哪些具體方面？

王 追問

2020-01-09 16:18

收付款項處理怎么操作？

曉宇老師 解答

2020-01-09 16:58

票據(jù)管理包括支票、憑證、收據(jù)、各種稅票、社保票據(jù)等。

曉宇老師 解答

2020-01-09 16:59

收付款需要通過公賬進行，不能隨意私人賬戶。