人生旅程 追問

2020-01-10 20:15

是的 但是我們不經(jīng)常從平臺購貨，偶爾。一般從其他單位購貨賣給平臺的多。主要通過平臺銷售。剛看了一下我還用過應(yīng)收賬款科目，這么多科目。都有余額 如果處理一下呢？

孫老師 解答

2020-01-10 20:24

你好同學(xué)，如果覺得針對平臺設(shè)置的科目太多，可以合并一下的

人生旅程 追問

2020-01-10 20:41

好的老師，當(dāng)下這種情況。如何對沖。如何合并呢？我是個初學(xué)者。
第二個問題：11月繳納了增值稅和附加稅 10月份沒計提。12月賬還需要補計提11月的嗎？還是不用了，直接做支付分錄呢？

孫老師 解答

2020-01-10 20:53

你好同學(xué)，附加稅是每個月都要計提的

孫老師 解答

2020-01-10 20:54

增值稅就要看你是一般納稅人還是小規(guī)模呢？

人生旅程 追問

2020-01-10 20:54

老師 第一個問題怎么解決呢？如何合并呢？第二個問題。附加稅和增值稅每月都要計提嗎？像我這個上月沒記提，發(fā)生了，本月怎么處理

人生旅程 追問

2020-01-10 20:54

一般納稅人

孫老師 解答

2020-01-10 20:59

你好同學(xué)，應(yīng)收和預(yù)收可以合并成一個的
第二個問題，上個月沒計提，那就在這個月補計提吧，以后每月計提就可以

人生旅程 追問

2020-01-10 21:08

好的 補計提的分錄怎么做。另外每月計提的依據(jù)數(shù)據(jù)怎么找。看明細(xì)賬嗎？得出未交增值稅嗎？

孫老師 解答

2020-01-10 21:17

你好同學(xué)，增值稅要看具體的明細(xì)的
附加稅計提：
借：營業(yè)稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅
                _應(yīng)交教育費附加等