*如月* 追問

2020-01-10 21:15

繳納增值稅是銀行扣款，分錄怎么反應(yīng)？

*如月* 追問

2020-01-10 21:16

金稅盤年服務(wù)費減免增值稅怎么做？

立紅老師 解答

2020-01-10 21:22

你好，借：管理費用  貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)增   
  借：應(yīng)交稅費——應(yīng)增   貸：銀行存款
2、借：應(yīng)交稅費——應(yīng)增  貸：管理費用

*如月* 追問

2020-01-10 21:23

銷項稅和進(jìn)項稅都按一般納稅人做了分錄，后面繳納時，借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅？

立紅老師 解答

2020-01-10 21:24

你好，您說你之前銷項和進(jìn)項都作了，是么？

*如月* 追問

2020-01-10 21:25

是的

*如月* 追問

2020-01-10 21:26

應(yīng)交增值稅怎么期末余額不為0？

立紅老師 解答

2020-01-10 21:27

你好，如果您之前進(jìn)項和銷項都做了，期末，需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借：應(yīng)交稅費——應(yīng)增（銷）  貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)增（進(jìn)）應(yīng)交稅費——未交增值稅
交稅，借：應(yīng)交稅費——未交增值稅  貸：銀行存款

*如月* 追問

2020-01-10 21:30

不用管理費用了嗎？如果和金稅盤年費減免增值稅一起繳納的增值稅怎么做呢？

立紅老師 解答

2020-01-10 21:36

你好，金稅盤減免是按減免后的增值稅交稅。
期末，需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借：應(yīng)交稅費——應(yīng)增（銷） 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)增（進(jìn)）  應(yīng)交稅費——應(yīng)增（減免稅款）應(yīng)交稅費——未交增值稅

*如月* 追問

2020-01-10 21:51

我是這樣做的，就是期末余額不平，不知道是什么原因？

立紅老師 解答

2020-01-10 21:54

你好，期末余額就是我們本月沒交的稅款，需要在下月申報期交稅的

*如月* 追問

2020-01-11 20:13

內(nèi)帳
繳納增值稅時有留抵稅額怎么賬務(wù)處理

立紅老師 解答

2020-01-11 20:20

你好，繳稅有留抵不用處理，在下期應(yīng)交稅款中抵減。

*如月* 追問

2020-01-11 20:30

我之前這樣做的該怎么更正??？

立紅老師 解答

2020-01-11 20:32

你好，您這個是用銀行存款交稅了么

*如月* 追問

2020-01-11 20:36

是的。就是這個留抵稅額該怎么辦？銷項稅額和進(jìn)項稅額應(yīng)該是哪個數(shù)字？是本月期初余額加本期發(fā)生額嗎？

立紅老師 解答

2020-01-11 20:41

你好，您這個留抵稅額不是已經(jīng)在銷項中抵扣了么

*如月* 追問

2020-01-11 20:47

錢是已經(jīng)正確金額交了，現(xiàn)在我的應(yīng)交稅費科目余額這里多了這個留抵稅額的金額，我該怎么更正？

立紅老師 解答

2020-01-11 20:51

你好，您上期應(yīng)有一個借方的留抵?jǐn)?shù)，然后本期從貸方轉(zhuǎn)出，差額是交稅的金額，應(yīng)是沒有余額的