木子 追問

2020-01-12 12:09

其中有小微企業(yè)的減免額174.76元是否加一起填

方亮老師 解答

2020-01-12 12:09

不能加一起。祝您工作愉快！

木子 追問

2020-01-12 12:11

但直接填480不讓填上，有提示

方亮老師 解答

2020-01-12 13:40

如果本期不需要繳納稅款不用填寫，實際繳納稅款時填寫。

木子 追問

2020-01-12 13:57

這個月已經(jīng)付款了應該做在這個月吧？應該是實際繳納吧，在免稅表里己填上480元，回到申報里填上就填不上

方亮老師 解答

2020-01-12 14:05

需要在本月編制分錄、附表在2、3、5列填寫數(shù)據(jù)即可，主表不用填寫數(shù)據(jù)。實際繳納增值稅時在附表4列和主表應納稅額減征額欄填寫數(shù)據(jù)。

木子 追問

2020-01-12 15:35

老師，在附表減免稅申報表里是這樣子填對嗎？我這樣填后在主表16
欄填480元還是點不上去

方亮老師 解答

2020-01-12 15:37

附表第四列不用填寫，主表也不用填寫。

木子 追問

2020-01-12 15:56

是不是主表下面17欄174.76里己經(jīng)自動減了480元

方亮老師 解答

2020-01-12 16:03

因為你們單位本期不用納稅，所以應納稅額減征額欄不用填寫數(shù)據(jù)。