花小蘼 追問

2020-01-12 17:28

如果調(diào)整完了，發(fā)現(xiàn)所得稅少繳了如何處理

江老師 解答

2020-01-12 17:30

這個就是如果是稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)了，就是補(bǔ)提企業(yè)所得稅處理，計入以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行賬務(wù)處理了

花小蘼 追問

2020-01-12 17:32

我們公司屬于季報，那如果需要補(bǔ)的話，是在報第一季度企業(yè)所得稅的時候補(bǔ)嗎

江老師 解答

2020-01-12 17:34

這個是2020年5月31日做2019年年度的企業(yè)所得稅匯算清繳報表，這個就是匯算清繳后，補(bǔ)交企業(yè)所得稅了

花小蘼 追問

2020-01-12 17:37

那報年報的時候是根據(jù)調(diào)整過的金額進(jìn)行填報嗎

江老師 解答

2020-01-12 17:38

這個也是正常數(shù)據(jù)填寫，再做調(diào)整事項的申報，最后就是這樣的申報

花小蘼 追問

2020-01-12 17:40

那就是我按調(diào)整之前的金額先報年報，然后再進(jìn)行調(diào)整，進(jìn)行匯算清繳

江老師 解答

2020-01-12 17:40

是的，這個是根據(jù)企業(yè)所得稅匯算清繳時，再進(jìn)行調(diào)整數(shù)據(jù)處理