Mr Cool???? 追問

2020-01-12 19:22

這個系統(tǒng)應該是預交的，以后可能要補的

郭老師 解答

2020-01-12 19:24

后期補讓她們自己次年匯算補

Mr Cool???? 追問

2020-01-12 19:27

那我以后計提是不是也是按3%計提

郭老師 解答

2020-01-12 19:36

不一定的，應納稅所得額36000以內(nèi)的是3%
下月開始從第一個月開始了，不累加了

Mr Cool???? 追問

2020-01-12 19:38

問題是我現(xiàn)在計提的跟系統(tǒng)計算
的金額不一樣呢？賬好難處理

郭老師 解答

2020-01-12 19:39

紅沖進更多計提的
借應交稅費貸應付職工薪酬
發(fā)下去借應付職工薪酬貸銀存

Mr Cool???? 追問

2020-01-12 19:45

你們是怎么算個稅的

郭老師 解答

2020-01-12 19:47

本期應預扣預繳稅額=（累計預繳應納稅所得額×稅率-速算扣除數(shù)）-已預扣預繳稅額

累計預繳應納稅所得額=累計收入-累計免稅收入-累計基本減除費用-累計專項扣除-累計專項附加扣除-累計依法確定的其他扣除。

其中：累計基本減除費用，按照5000元/月乘以當前月份數(shù)計算。

Mr Cool???? 追問

2020-01-12 19:53

這個是官方回答，實際操作就是跟我這樣不對

郭老師 解答

2020-01-12 20:03

稅務局培訓的文件也是這個
官方？按正確的公式這是
不按這個就算不對
實際操作自己做工資表
我這邊沒有，我不算工資的

Mr Cool???? 追問

2020-01-12 21:22

原來系統(tǒng)是按年來計算的，我們每月計算就會有差異

郭老師 解答

2020-01-12 21:24

那就是，19年開始都是按年累計

Mr Cool???? 追問

2020-01-12 22:13

就好像19年11月份入職，就算扣除費用月收入1萬，那19年的全年收入不會超過3.6w啊，這樣的人也是按3%來算？

郭老師 解答

2020-01-12 22:17

是的
次年匯算清繳去退稅