陸 追問

2020-01-13 09:33

現(xiàn)在是收入對不起來
財務(wù)報表和申報的增值稅收入不一樣
本年一月份，我做了收入沖紅，借：應收賬款（紅字）貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字）
但是這個收入是以前年度的，所以用紅字沖銷之后，財務(wù)報表的收入就少了這一部分
我想問一下現(xiàn)在我需要做一個借：主營業(yè)務(wù)收入（藍字）貸：以前年度損益調(diào)整么

郭老師 解答

2020-01-13 09:36

借主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，貸本年利潤負數(shù)

陸 追問

2020-01-13 09:40

不是本年的啊
是之前的

郭老師 解答

2020-01-13 09:44

借以前年度損益調(diào)整貸應收賬款。
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。

陸 追問

2020-01-13 09:48

都是藍字？

郭老師 解答

2020-01-13 09:53

你好是的，都是藍色的。

陸 追問

2020-01-13 10:04

要是這樣的話應收賬款又變回沒沖之前的數(shù)了

陸 追問

2020-01-13 10:07

我做完了借：應收賬款（紅字）貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字）這筆分錄之后，應收賬款金額是對的

陸 追問

2020-01-13 10:09

現(xiàn)在只有主營業(yè)務(wù)收入金額不對

郭老師 解答

2020-01-13 10:11

我做完了借：應收賬款（紅字）貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字）這筆分錄之后，應收賬款金額是對的
這個不要做了，直接做我的那個你都說了是以前年度的，不是當年的。

陸 追問

2020-01-13 10:31

這個憑證我在本年的一月份已經(jīng)做了

郭老師 解答

2020-01-13 10:34

如果你已經(jīng)做了，就把主營業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，這個是自動結(jié)轉(zhuǎn)損益，就不需要做我的那個啦。

陸 追問

2020-01-13 10:47

就是自動結(jié)轉(zhuǎn)的
所以說財務(wù)報表里面結(jié)轉(zhuǎn)完之后的總收入和本年度申報的增值稅收入不一致呢

郭老師 解答

2020-01-13 10:52

怎么會不一致？負數(shù)的收入，你得報增值稅。

陸 追問

2020-01-13 10:59

恩，那就是我申報增值稅的時候只看找開票收入做了
沒有扣除這個

郭老師 解答

2020-01-13 11:10

那你不扣除不就不一致啦，你做了負數(shù)之后還得扣除啊。

陸 追問

2020-01-13 11:25

那我現(xiàn)在應該怎么做啊
今年的增值稅都申報完了

郭老師 解答

2020-01-13 11:31

做到一月份，一月份申報的時候再紅沖。

陸 追問

2020-01-13 11:38

我在去年的1月做的沖紅

郭老師 解答

2020-01-13 11:44

去修改12月份的增值稅申報表