企業(yè)所得稅第三欄利潤(rùn)總額是1500元，去年利潤(rùn)表虧損了3萬元，申報(bào)企業(yè)所得稅（季報(bào)）時(shí)候1500元利潤(rùn)，自動(dòng)跳行到第八欄（彌補(bǔ)以前年度虧損）那本年企業(yè)所得稅利潤(rùn)就為0。但是利潤(rùn)表卻是1500元，請(qǐng)問利潤(rùn)表該怎么調(diào)，才能和企業(yè)所得稅（季報(bào)）一樣呢。

小黎老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-01-13 11:51

你好，這個(gè)不需要調(diào)整的是彌補(bǔ)了往年的虧損

有魅力的向日葵追問

2020-01-13 11:57

但是今天稅務(wù)局老師給我打電話問：企業(yè)所得稅（季報(bào)）利潤(rùn)為什么和財(cái)務(wù)報(bào)表不一致。我給她解釋了是彌補(bǔ)以前年度虧損。他說讓我改一下財(cái)務(wù)報(bào)表-利潤(rùn)表。讓金額和企業(yè)所得稅（季報(bào)）最后金額一直。這個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損可以在利潤(rùn)表中調(diào)嗎？

小黎老師解答

2020-01-13 12:00

您好，這個(gè)是不好調(diào)的啊你們稅務(wù)局人員是不是不懂啊季報(bào)的時(shí)候如果彌補(bǔ)虧損的時(shí)候會(huì)自動(dòng)顯示彌補(bǔ)以前年度虧損您兩者的申報(bào)的填在利潤(rùn)總額那里的利潤(rùn)是和財(cái)務(wù)報(bào)表一致的啊

有魅力的向日葵追問

2020-01-13 12:12

明白，我下午在打電話給那個(gè)老師確認(rèn)一下

小黎老師解答

2020-01-13 13:05

好滴，祝您學(xué)習(xí)愉快