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送心意

月月老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-01-13 15:52

你好
借:管理費(fèi)用—辦公費(fèi)
貸:銀行存款
借:應(yīng)交稅金—增值稅
管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 負(fù)數(shù)
稅額抵減,如果本季度小規(guī)模納稅需要交納增值稅,填減免增值稅明細(xì)表,主表提取數(shù)據(jù)就可以了。

LMM 追問(wèn)

2020-01-13 16:58

老師,您好,我還咨詢一個(gè)問(wèn)題,在上月我支付給個(gè)人一萬(wàn),做了銷售費(fèi)用,貸銀行存款,相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本,借:成本,貸:銷售費(fèi)用,現(xiàn)在我要調(diào)整,不做費(fèi)用,調(diào)增費(fèi)用,怎么做會(huì)計(jì)分錄,謝謝

月月老師 解答

2020-01-13 17:10

你好,如果是匯算清繳,不需要分錄,只需要匯算清繳補(bǔ)繳所得稅就可以的。

LMM 追問(wèn)

2020-01-13 21:04

不是匯算清繳,是當(dāng)年的費(fèi)用

月月老師 解答

2020-01-13 21:09

你好,你不做費(fèi)用,你想做什么呢

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