淡然 追問

2020-01-13 16:18

已經(jīng)做了，就是稅款在次月15日前才交

淡然 追問

2020-01-13 16:19

計(jì)提之后，針對(duì)增值稅我還需要需要做別的會(huì)計(jì)分錄嗎。

小黎老師 解答

2020-01-13 16:19

您好，增值稅一般納稅人 月末轉(zhuǎn)入 未交增值稅里面

淡然 追問

2020-01-13 16:21

我還有個(gè)480元的稅控盤和服務(wù)費(fèi)，本期也抵減增值稅，這個(gè)480是在應(yīng)交稅費(fèi)~減免稅款里掛著，這個(gè)分錄怎么做？

小黎老師 解答

2020-01-13 16:22

您好，這個(gè)也是轉(zhuǎn)入未交增值稅里面

淡然 追問

2020-01-13 16:29

老師，月末應(yīng)交增值稅11000附加稅1320，結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅12320
貸應(yīng)交稅費(fèi)～附加稅1320
貸應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅銷項(xiàng)稅10520
貸應(yīng)交稅費(fèi)～減免稅款480

淡然 追問

2020-01-13 16:30

老師，你看我這分錄對(duì)嗎

小黎老師 解答

2020-01-13 16:31

您好，可以這樣的  一般是走過度科目 轉(zhuǎn)出未交增值稅 
借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅銷進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)～減免稅款
貸 應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅  
然后從轉(zhuǎn)出未交增值稅 轉(zhuǎn)入 未交增值稅

淡然 追問

2020-01-13 16:34

老師，是把這幾個(gè)科目費(fèi)余額結(jié)轉(zhuǎn)嗎

小黎老師 解答

2020-01-13 16:39

您好，是的 把增值稅科目結(jié)平，但是這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)平進(jìn)銷項(xiàng)一般都是年末一次性做

淡然 追問

2020-01-13 16:41

老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目

小黎老師 解答

2020-01-13 16:42

您好，進(jìn)項(xiàng)稅額就是我上面的分錄啊 轉(zhuǎn)出未交增值稅

淡然 追問

2020-01-13 16:43

老師，就是年末把增值稅下面所有科目都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目？

小黎老師 解答

2020-01-13 16:45

你好，是的  把這個(gè)科目結(jié)平