潘多拉丶A夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-13 16:59

是本年累計(jì)數(shù)，不是本月

董老師 解答

2020-01-13 17:05

您好，這是現(xiàn)金流量表里面特殊的項(xiàng)目，現(xiàn)金等價(jià)物余額是一個(gè)時(shí)點(diǎn)數(shù)，最后三欄都是時(shí)點(diǎn)數(shù)，不是發(fā)生額
等于貨幣資金期末余額。

潘多拉丶A夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-13 17:07

我財(cái)務(wù)軟件里生成的，本月金額和本年累計(jì)金額不一致，但是在電子稅務(wù)局提交報(bào)表時(shí)，數(shù)字是一致的，是有什么問(wèn)題嗎？

董老師 解答

2020-01-13 17:15

您好，最后三欄應(yīng)該是一致的，前面的不一致屬于正常，看一下是否是報(bào)表公式錯(cuò)誤

潘多拉丶A夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-13 17:19

我算了一下，財(cái)務(wù)軟件里的本年累計(jì)數(shù)是將全年的數(shù)加起來(lái)的。這樣是不是就沒(méi)問(wèn)題了？

董老師 解答

2020-01-13 17:24

但是現(xiàn)金等價(jià)物怎么能用每季度的數(shù)相加呢，就是期末數(shù)，如果是每季度末相加，肯定不對(duì)
除了最后三行，可以用之前每個(gè)季度的相加。

潘多拉丶A夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-13 17:30

我說(shuō)的是財(cái)務(wù)軟件里的本年累計(jì)數(shù)那一欄，它是把每個(gè)月的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物加一起的。比如說(shuō)10月份的本年累計(jì)金額，是把1到10月的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物加一起的。財(cái)務(wù)軟件有問(wèn)題嗎？

董老師 解答

2020-01-13 17:34

您好，有問(wèn)題，應(yīng)該等于10月末的貨幣資金。

潘多拉丶A夢(mèng) 追問(wèn)

2020-01-13 17:39

那為什么還叫本年累計(jì)金額呢？不是有一列是“本月金額”嗎？這個(gè)數(shù)據(jù)是10月末的貨幣資金?！氨灸昀塾?jì)金額”還等于10月份的話，那不就沒(méi)意義了嗎？

董老師 解答

2020-01-13 18:44

因?yàn)楝F(xiàn)金流量表是期間報(bào)表，列示現(xiàn)金等價(jià)物主要是為了讓外界知道企業(yè)有多少錢(qián)。
報(bào)表主體是期間數(shù)，所以沒(méi)法修改，不能上面列示本年累計(jì)，下面列示期末數(shù)，那豈不是亂了。
有意義，主要是年度才有用，本年金額和上年金額大概率是不一樣的啊。前幾個(gè)季度的有時(shí)候沒(méi)有啥意義