桅子 追問

2020-01-13 18:48

12月財務報表利潤總額32萬

桅子 追問

2020-01-13 18:48

人員才10人

桅子 追問

2020-01-13 18:48

資產總額也沒多少，

桅子 追問

2020-01-13 18:49

是不是5個點？

郭老師 解答

2020-01-13 18:51

你好，利潤100以內的是5%

桅子 追問

2020-01-13 18:59

表格怎么填寫？

桅子 追問

2020-01-13 19:00

這張要填嗎？

郭老師 解答

2020-01-13 19:01

你有免稅收入的嗎？

桅子 追問

2020-01-13 19:08

哪種免稅收入？

郭老師 解答

2020-01-13 19:10

比如農產品，自己種植的就可以免。

桅子 追問

2020-01-13 19:18

沒有。我們是工程審計，招標代理

郭老師 解答

2020-01-13 19:22

沒有的，保存就可以。

桅子 追問

2020-01-13 19:24

按照利潤總額X5%，來計提所得稅嗎？

郭老師 解答

2020-01-13 19:27

之前沒有預交的話是。

桅子 追問

2020-01-13 19:28

也就是看科目余額表中的本年利潤來計算是嗎？在借方虧損就不用計提了

桅子 追問

2020-01-13 19:28

之前都是預提費用，沒有預交的

郭老師 解答

2020-01-13 19:31

看本年累計的利潤總額乘以稅率減去之前預繳。

桅子 追問

2020-01-13 19:31

好的老師，謝謝！

郭老師 解答

2020-01-13 19:35

不用客氣的。