小絲絲 追問

2020-01-14 16:32

已經(jīng)到了

宸宸老師 解答

2020-01-14 16:33

您好那可以的，可以有兩種處理方式
1.全部紅沖，再根據(jù)發(fā)票做藍字分錄
2.根據(jù)差額調(diào)整

小絲絲 追問

2020-01-14 16:33

我把之前暫估的原材料沖銷了，按照現(xiàn)在實際發(fā)票來入賬的，但是我不知道成本怎么弄

宸宸老師 解答

2020-01-14 16:34

您好，之前暫估成本的分錄怎么做的

小絲絲 追問

2020-01-14 16:37

借 主營業(yè)務(wù)成本 貸原材料

宸宸老師 解答

2020-01-14 16:38

您應(yīng)該是原材料進來的時候也有一筆的。

當時原材料進來的分錄是貸銀行存款嗎？
現(xiàn)在發(fā)票不一樣的話，有補銀行存款支付嗎？

小絲絲 追問

2020-01-14 16:39

我還沒有付錢，進來的時候我做的，借原材料，貸 應(yīng)付賬款暫估

宸宸老師 解答

2020-01-14 16:40

您好明白了
發(fā)票到以后
1.
借方負數(shù)：原材料
貸方負數(shù)：應(yīng)付賬款暫估
2.根據(jù)發(fā)票
借：原材料
貸： 應(yīng)付賬款

此時由于原材料差額，所以成本也要調(diào)整【可以根據(jù)差額調(diào)整】
借：主營業(yè)務(wù)成本 
貸：原材料

小絲絲 追問

2020-01-14 16:43

好的，我收到發(fā)票不能做相反分錄嗎？還是像你給我說的，紅字做沖銷

宸宸老師 解答

2020-01-14 16:44

您好，建議 是做紅字分錄

小絲絲 追問

2020-01-14 16:47

調(diào)整成本的話，上個月結(jié)轉(zhuǎn)多了，這個月就借 主營業(yè)務(wù)成本 負數(shù)，貸原材料負數(shù)是吧？能不能再上個月分錄直接修改呢

宸宸老師 解答

2020-01-14 16:48

您好，您是季度報？上個月利潤表沒報嗎

小絲絲 追問

2020-01-14 16:55

上個季度已經(jīng)報了哈，應(yīng)該是不能修改哇？

宸宸老師 解答

2020-01-14 16:57

那我是不建議直接改以前的分錄的

小絲絲 追問

2020-01-14 17:14

好的，謝謝，收到銀行利息正確的分錄應(yīng)該怎么做

宸宸老師 解答

2020-01-14 17:18

您好
借 銀行存款
借方負數(shù) 財務(wù)費用-利息收入