紫韻清風 追問

2020-01-15 17:10

那賬里的未分配利潤金額不平怎么辦？

鄒老師 解答

2020-01-15 17:12

你好，這個沒有不平啊
你能具體說明是哪里不平嗎（麻煩舉個例子，帶有數(shù)據(jù)的，謝謝）

紫韻清風 追問

2020-01-15 17:14

本來虧損7萬，彌補了1萬，還余6萬，假如不做分錄，那么賬上一直是余7萬

鄒老師 解答

2020-01-15 17:17

你好，我給你演示一下（本來虧損7萬，彌補了1萬，還余6萬）為什么不用做彌補虧損分錄
之前虧損的年度，借；利潤分配——未分配利潤7萬，貸；本年利潤 7萬
今年盈利1萬，借；本年利潤1萬，貸；利潤分配—未分配利潤1萬
做了上述兩筆分錄之后，利潤分配——未分配利潤借方余額6萬，而不是7萬，代表沒有彌補完的虧損

紫韻清風 追問

2020-01-15 18:00

就是說 12月份要做一筆，借；本年利潤1萬，貸；利潤分配—未分配利潤1萬

鄒老師 解答

2020-01-15 18:27

你好，是的，需要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配——未分配利潤的分錄
彌補虧損是不需要特地做分錄的