體貼的鮮花 追問

2020-01-17 00:14

2018年預(yù)提的其他應(yīng)付款未付，2019年用應(yīng)付款買固定資產(chǎn)，2018做的分錄:借:資本性支出，貨:其他應(yīng)付款，2019年實行平記賬，用銀行存款購買了固定資產(chǎn)，如何核銷其他應(yīng)付款

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 00:21

財務(wù)會計
借，固定資產(chǎn)
貸，銀行存款
預(yù)算會計
借，事業(yè)支出
貸，資金結(jié)存

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 00:21

你這個其他應(yīng)付款當(dāng)時的預(yù)期的是什么費用？你現(xiàn)在買固定資產(chǎn)是我給你上面的這個分錄
沖銷
借，其他應(yīng)付款
貸，累計盈余

體貼的鮮花 追問

2020-01-17 00:29

去年還未平行記賬，預(yù)提的是資本性支出-專用沒備購置費，是不是
借.其他應(yīng)付款
貨，累計盈余-財政補助結(jié)

體貼的鮮花 追問

2020-01-17 00:32

去年己核銷了費用，再走支出不對吧?

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 07:45

沒有問題，你今年還是做支出，做一筆去年的沖銷的分錄，就是我后面給你的這個。