琴小月過一片徐水 追問

2020-01-17 10:49

是

曉宇老師 解答

2020-01-17 10:52

借：管理費(fèi)用-職工福利費(fèi)等
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

琴小月過一片徐水 追問

2020-01-17 10:58

送禮的，要從進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅

曉宇老師 解答

2020-01-17 11:02

同學(xué)，進(jìn)項(xiàng)稅額不能轉(zhuǎn)入銷項(xiàng)稅，只能轉(zhuǎn)出至成本費(fèi)用類，如果是送禮，那么做分錄：
借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

琴小月過一片徐水 追問

2020-01-17 11:04

要申報銷項(xiàng)稅的呀！

曉宇老師 解答

2020-01-17 11:17

同學(xué)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出會增加應(yīng)交增值稅的金額，不是增加銷項(xiàng)稅額的。

琴小月過一片徐水 追問

2020-01-17 11:23

那取得發(fā)票怎么做分

曉宇老師 解答

2020-01-17 11:31

如果您沒有認(rèn)證，就直接做 借：管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi)   貸：銀行存款，如果您已經(jīng)認(rèn)證，就做老師上面的轉(zhuǎn)出分錄。